Актуально

Банки начнут представлять в налоговый орган сведения о счетах физлиц

Полностью Закон вступает в силу с 1 января 2015 г.

Данный пакет изменений направлен на создание условий для предотвращения, выявления и пресечения незаконных финансовых операций (в том числе с использованием фирм-«однодневок»), легализации преступных доходов, финансирования терроризма, уклонения от уплаты налогов и таможенных платежей, а также получения коррупционных доходов.

Банки обязаны будут сообщать в налоговый орган по месту своего нахождения информацию об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита) не только организации, индивидуального предпринимателя (как в настоящее время), но и физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем. Данная норма начнет действовать с 1 июля 2014 года.

Таким образом, с 1 июля 2014 г. банки будут представлять в налоговые органы не только о счетах, но и о вкладах и депозитах организаций и индивидуальных предпринимателей. Причем сведения об открытии или закрытии счета, вклада или депозита банки должны будут сообщать и в отношении обычных граждан, не занимающихся бизнесом.

Как и сейчас, информация будет предоставляться в электронной форме в течение трех дней со дня:

• открытия или закрытия счета, вклада или депозита;
• изменения реквизитов счета, вклада или депозита;
• предоставления или прекращения права организации, предпринимателя использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств;
• изменения реквизитов корпоративного электронного средства платежа.  

Пресс-служба ИФНС России №8
по Республике Бурятия

Дата создания: 26.02.2014 22:24:13